Composizione

Il Comitato Controllo e Rischi è composto da tre amministratori non esecutivi, tutti indipendenti. Alle riunioni del Comitato partecipa l’Amministratore incaricato del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi oltre al Collegio Sindacale.

L’attuale comitato, risulta così composto:

• Simonetta Ciocchi (Presidente)
• Mirella Pellegrini
• Daniela Delfrate

Il Comitato in carica fino al 18 aprile 2024 era composto da Rossella Schiavini, con funzioni di Presidente, Rosa Cipriotti e Antonio Rizzi.

Funzionamento e riunioni

Il Comitato Controllo e Rischi esprime il proprio parere preventivo al Consiglio di Amministrazione nell’espletamento delle seguenti funzioni:

• definizione delle linee di indirizzo del sistema di controllo interno, in modo che i principali rischi riguardanti IGD e le sue controllate risultino correttamente identificati, nonchè adeguatamente misurati, gestiti e monitorati, determinando inoltre criteri di compatibilità di tali rischi con una gestione dell’impresa coerente con gli obiettivi strategici individuati;
• valutazione annuale dell’adeguatezza del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi rispetto alle caratteristiche dell’impresa e del profilo di rischio assunto, nonchè la sua efficacia;
• approvazione annuale del piano di lavoro predisposto dal Responsabile della Funzione di Internal Audit, sentiti il Collegio Sindacale e l’Amministratore incaricato del Sistema di Controllo Interno e di Gestione dei Rischi;
• descrizione nella relazione sul governo societario delle principali caratteristiche del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi e le modalità di coordinamento tra i soggetti in esso coinvolti, esprimendo la propria valutazione sulla sua adeguatezza;
• valutazione, sentito il Collegio Sindacale, dei risultati esposti dal revisore legale nell’eventuale lettera di suggerimenti e nella relazione sulle questioni fondamentali emerse in sede di revisione legale;
• nomina e revoca, su proposta dell’Amministratore incaricato del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi, nonchè sentito il Collegio Sindacale, del responsabile della Funzione di Internal Audit.

Oltre ad assistere il Consiglio di Amministrazione, il Comitato Controllo e Rischi svolge direttamente i seguenti compiti:

• valuta, unitamente al Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari e sentiti il revisore legale e il Collegio Sindacale, il corretto utilizzo dei principi contabili e, nel caso di gruppi, la loro omogeneità ai fini della redazione del bilancio consolidato;
• esprime pareri su specifici aspetti inerenti all’identificazione dei principali rischi aziendali;
• esamina le relazioni periodiche, aventi per oggetto la valutazione del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi, e quelle di particolare rilevanza predisposte dalla funzione internal audit;
• monitora l’autonomia, l’adeguatezza, l’efficacia e l’efficienza della funzione di internal audit;
• può chiedere alla funzione di internal audit lo svolgimento di verifiche su specifiche aree operative, dandone contestuale comunicazione al Presidente del Collegio Sindacale;
• riferisce al Consiglio di Amministrazione, almeno semestralmente,
  in occasione dell’approvazione della relazione finanziaria annuale e semestrale, sull’attività svolta, sull’adeguatezza e sull’effettivo funzionamento del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi;
• supporta, con un’adeguata attività, le valutazioni e le decisioni del Consiglio di Amministrazione relative alla gestione di rischi derivanti da fatti pregiudizievoli di cui il Consiglio di Amministrazione sia venuto a conoscenza.

Nel corso del 2023 il Comitato Controllo e Rischi si è riunito 7 volte e la percentuale di partecipazione alle riunioni è pari al 95%. La durata media delle riunioni è stata di 1 ora e 32 minuti.